關于鐵嶺縣2020年預算執(zhí)行情況和

2021年預算草案的報告

一、2020年預算執(zhí)行情況

2020年是我縣全面完成“十三五”規(guī)劃任務的收官之年，“十三五”期間，鐵嶺縣財政工作按照“十三五”發(fā)展規(guī)劃確定的指導思想、原則和目標，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，全面落實減稅降費，積極改善營商環(huán)境，調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構，使全縣財政經(jīng)濟整體呈穩(wěn)步發(fā)展態(tài)勢。

今年年初，面對新冠疫情的嚴峻形勢，我縣財政工作在縣委正確領導、縣人大依法監(jiān)督、縣政協(xié)民主監(jiān)督下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照省、市財政工作部署，緊扣“一手抓疫情防控，一手抓經(jīng)濟社會發(fā)展”的總要求，堅持穩(wěn)中求進的工作基調(diào)，大力壓縮一般性支出，支持堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)，推進“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，防范化解政府債務風險，提升財政治理和服務效能，為我縣全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃圓滿收官提供堅實財政支撐。

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

鐵嶺縣收入預計完成113313萬元，完成人代會通過預算的97.6%，同比增長0.5%。

——縣自身預算執(zhí)行情況

縣自身收入預計完成62365萬元，完成人代會通過預算的100.59%，同比增長2.13%。支出預計完成269000萬元，完成人代會通過預算的124.59%，完成調(diào)后預算273800萬元的98.2%，同比下降2.3%。

收入情況：一般公共預算收入62365萬元、上級補助收入189630萬元、調(diào)入資金36386萬元、補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1886萬元、上年結余5533萬元，總收入為295800萬元。

支出情況：一般公共預算支出269000萬元、上解支出22000萬元、結轉下年4800萬元，總支出為295800萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

——縣本級預算執(zhí)行情況

縣本級收入預計完成27500萬元，完成人代會通過預算的138.89%，同比增長10.58%。支出預計完成242000萬元，完成人代會通過預算的128.11%，完成調(diào)后預算246800萬元的98%，同比下降1.82%。

收入情況：一般公共預算收入27500萬元、上級補助收入189630萬元、調(diào)入資金36386萬元、補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1886萬元、上年結余5533萬元，總收入為260935萬元。

支出情況：一般公共預算支出242000萬元、上解上級及補助下級軋差數(shù)14135萬元、結轉下年4800萬元，總支出為260935萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

收入情況：政府性基金收入10100萬元、上級補助收入2800萬元、上年結余53173萬元，總收入為66073萬元。

支出情況：政府性基金支出8200萬元、結轉下年57873萬元，總支出為66073萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況

2020年社保基金包含企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金、機關養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金、職工醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金，同時企業(yè)養(yǎng)老保險7月開始由省級統(tǒng)籌。基金全年總收入85976萬元，其中：保費收入36678萬元，財政補助收入47469萬元，利息及其他收入1829萬元；總支出89573萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

2020年國有資本經(jīng)營預算收入1036萬元，其中上年結轉專項資金1036萬元。2020年國有資本經(jīng)營預算支出164萬元，主要是用于解決廠辦大集體職工經(jīng)濟補償金支出。結轉下年872萬元。

二、2020年財政主要工作

今年以來，面對減稅降費政策、新冠疫情、經(jīng)濟下行等多因素疊加影響，財政部門貫徹落實積極的財政政策，統(tǒng)籌安排收支預算。通過壓減非急需非剛性支出、調(diào)整優(yōu)化支出結構、加強成本控制等措施，積極對沖疫情減收影響，全力兜住“三保”支出底線，使財政各項工作取得了較好成效。

（一）抓好財政統(tǒng)籌，做好疫情攻堅戰(zhàn)資金保障。

一是全力以赴做好疫情防控資金保障工作，切實履行經(jīng)費保障職能，確保財政應急資金快速、足額保障到位；建立采購“綠色通道"，積極支持做好疫情防控物資采購工作。二是積極向上爭取政策資金支持，2020年新爭取到中央預算內(nèi)投資和抗疫特別國債項目轉移支付指標33829萬元，重點用于疫情防控、醫(yī)療補助、養(yǎng)老保險以及保障“三保”等方面的支出。三是抓好政策保障落實，減輕企業(yè)負擔。用好金融政策助力復工復產(chǎn)，針對小微企業(yè)、“三農(nóng)”等薄弱領域開展信貸政策，2020年縣域金融機構共發(fā)放涉農(nóng)貸款174253萬元，累計發(fā)放涉農(nóng)創(chuàng)業(yè)擔保貼息貸款134筆。本年累計投放“兩權”抵押貸款194筆，金額1458萬元。

（二）履行財政職能，保障“六穩(wěn)、六保”工作順利開展。

2020年在經(jīng)濟下行財政增收壓力加大的背景下，我縣進一步優(yōu)化財政支出結構，壓縮非急需非剛性支出，多渠道籌集資金，加大基本民生特別是“三農(nóng)”支出的財政投入。一是嚴格落實“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出，通過年初預算壓減支出8456萬元，通過預算執(zhí)行中壓減支出3617萬元，累計壓減比例達74.67%。二是大力統(tǒng)籌財政可用資金，加強基本民生保障。安排6481萬元用于保障性安居工程、農(nóng)路建設、縣醫(yī)院救治能力提升和老舊小區(qū)改造，通過各類基礎設施建設和棚戶區(qū)改造，為全縣住房困難家庭提供了安居保障。安排一事一議財政獎補資金4700萬元，新建村內(nèi)道路172公里，實現(xiàn)村內(nèi)道路硬化。安排涉農(nóng)資金39721萬元，主要用于耕地地力保護、黑土地保護利用、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)社會化服務試點、高標準農(nóng)田建設、鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展等46個項目，推進了我縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。安排扶持壯大村級集體經(jīng)濟資金1250萬元，用于扶持村級經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，促進農(nóng)民增收，增加村集體經(jīng)濟收入，增強村級自我發(fā)展、自我服務、自我保障能力。安排農(nóng)村低保、五保戶供養(yǎng)、特困人員護理補助等資金4429萬元，累計發(fā)放 28萬人次，保障農(nóng)村低保居民、殘疾人士及孤兒基本生活；安排60周歲老兵和無軍籍等優(yōu)撫資金2697萬元，保障退役軍人正常生活；安排醫(yī)療衛(wèi)生資金9764萬元，重點用于基本公共衛(wèi)生服務、重大公共衛(wèi)生、公立醫(yī)院改革、計劃生育服務獎扶特扶和疫情防控相關支出。安排1594萬元，支持義務教育學校校舍維修改造、改廁，改善義務教育公辦學校辦學條件；安排資金1640萬元，足額落實生均經(jīng)費政策，確保教學工作有序開展。安排文化活動資金719萬元，用于農(nóng)村文化體育廣場及綜合性文化服務中心建設，豐富群眾文化生活。

（三）落實配套資金，全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。

一是支持精準脫貧，安排財政專項扶貧資金2531萬元，其中：上級財政專項扶貧資金1531萬元，縣本級財政專項扶貧1000萬元。主要用于產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展、少數(shù)民族發(fā)展、國有貧困農(nóng)場、貧困戶危房改造等項目。二是支持污染防治，全力籌措生態(tài)環(huán)境保護治理資金，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理項目建設，支持打贏藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。其中，安排農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治和農(nóng)村生活垃圾治理資金900萬元，有效改善了農(nóng)村生態(tài)環(huán)境。三是支持金融風險防控，積極貫徹落實上級工作部署，協(xié)調(diào)金融部門堅決守住金融風險底線。嚴格執(zhí)行政府性債務管控各項規(guī)定，嚴防債務風險，實現(xiàn)債務管理有序有度。

（四）切實加強財政管理，促進財政資金依法依規(guī)使用。

認真落實預算法，加強會計監(jiān)督、國有資產(chǎn)、政府采購、績效評價等日常管理，運行好“國庫集中支付預警”和“扶貧資金監(jiān)管系統(tǒng)”，嚴格執(zhí)行財政資金審批撥付流程，建立落實直達資金常態(tài)化監(jiān)督機制，組織做好特殊轉移支付、抗疫特別國債等重要資金的“雙監(jiān)控”工作。完善預算績效管理制度辦法和流程，?建立分行業(yè)分領域分層次的核心績效指標和標準體系，推動預算績效管理擴圍升級。完善績效評價管理體系，實施重大政策、項目事前績效評估。

今年財政工作在夾縫中求生存、在逆境中謀發(fā)展，總體上財政支出遠大于收入，收支矛盾異常突出，財政面臨前所未有的困難和挑戰(zhàn)。一是財政收入形勢仍不樂觀，產(chǎn)業(yè)稅收減收幅度較大。受疫情等因素影響，我縣產(chǎn)業(yè)均出現(xiàn)不同程度減收，其中第二產(chǎn)業(yè)增加值同比下降19.66%，第三產(chǎn)業(yè)增加值同比下降1.6%。二是財政收支“緊平衡”狀況更加凸顯。受疫情和減稅降費政策等因素影響，稅收收入降幅較大，疫情防控、“六保”和“六穩(wěn)”等剛性支出、重點項目支出及債務類項目還本付息需求持續(xù)攀升，收支矛盾進一步加劇。三是財政資金效益還有提升空間。雖然我縣績效評價的范圍不斷擴大、評價方式不斷創(chuàng)新，成本績效管理取得了一定進展，但是還存在著一些問題有待改善，如成本控制理念還需加強、部分績效目標設定還不夠科學、績效結果運用需要強化。

三、2021年預算草案

2021年是我國向第二個百年奮斗目標進軍的第一年，更是“十四五”時期全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開端。我縣將積極抓住國家經(jīng)濟轉型升級的機遇，繼續(xù)鞏固和深化經(jīng)濟發(fā)展方式，把經(jīng)濟增長建立在綠色增長、創(chuàng)新增長的軌道上，把經(jīng)濟發(fā)展建立在高質和高效發(fā)展的道路上。按照預算法和上級預算編制工作要求，本著“保工資、保運轉、保民生”的基本原則，我縣編制了2021年財政收支預算草案。

（一）一般公共預算

全縣2021年收入預算安排118982萬元，同比增長5%。

——縣自身預算安排情況

縣自身2021年收入預算安排65485萬元，增長5%。支出預算安排226500萬元，增長5%。

收入情況：一般公共預算收入65485萬元、上級補助收入150295萬元、調(diào)入資金30020萬元、上年結余4800萬元，總收入為250600萬元。

支出情況：一般公共預算支出226500萬元、上解支出19100萬元、結轉下年5000萬元，總支出為250600萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

——縣本級預算安排情況

縣本級2021年收入預算安排28875萬元，增長5%。支出預算安排198350萬元，增長5%。

收入情況：一般公共預算收入28875萬元、上級補助收入150295萬元、調(diào)入資金30020萬元、上年結余4800萬元，總收入為213990萬元。

支出情況：一般公共預算支出198350萬元，上解上級及補助下級軋差數(shù)10640萬元，結轉下年5000萬元，總支出為213990萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

（二）政府性基金預算

政府性基金預算收入安排4000萬元。政府性基金預算支出安排4000萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

（三）社會保險基金預算

2021年社保基金預算包含機關養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金、職工醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金。2021年職工醫(yī)療保險基金和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金納入市級統(tǒng)籌。預計全年總收入84333萬元，其中：保費收入35018萬元，財政補助收入48892萬元，利息及其他收入423萬元；總支出78254萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算

國有資本經(jīng)營收入來源為上級專項資金，2021年按照實際執(zhí)行支出。

四、2021年財政重點工作

（一）強化征管，增強財力統(tǒng)籌水平。

一是加強稅收收入的征管。全面落實減稅降費的各項政策，同時也要抓好稅收收入的征管，把該收的稅收收上來。二是加強非稅收入管理。會同有關部門依法依規(guī)組織收入，對按規(guī)定應征收的非稅收入要及時足額繳庫，不得違規(guī)減征、免征、緩征。三是多渠道籌措資金。認真測算各項減稅降費政策對財政收入的影響，統(tǒng)籌采取加大預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入力度，彌補實施減稅降費政策形成的減收。四是努力盤活存量資金。認真清理我縣財政存量資金，及時收回結余資金和連續(xù)兩年未用完的結轉資金，統(tǒng)籌用于重點支出。

（二）培植稅源，不斷壯大實體經(jīng)濟。

一是繼續(xù)貫徹實施清費減負政策。著重降低企業(yè)稅費成本，減輕企業(yè)負擔，助推企業(yè)存活、發(fā)展、轉型。二是支持推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。推進農(nóng)業(yè)供給側結構性改革，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，積極研究財政保障政策，著力發(fā)展現(xiàn)代特色新農(nóng)業(yè)，培育、發(fā)展壯大新興農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體。三是加強招商引資及項目服務。堅持“一有信息就盯緊，一有機會就爭取”的招商理念，加大招商引資力度，重點服務好招商項目，爭取項目早日落地。

（三）注重民生，使居民生活不斷改善。

進一步優(yōu)化財政支出結構，在保工資、保運轉、保基本民生、保重點支出基礎上，以保障和改善民生為根本，以完善基本公共服務為目標。一是合理安排有限財力，優(yōu)先安排“三保”支出需求，特別是落實義務教育教師工資待遇，守牢“三保”支出底線。二是擴大社會保障基金規(guī)模，加快覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系建設，不斷提高基本醫(yī)療保險和城鄉(xiāng)救助財政補助標準。三是健全城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務保障機制，支持完善基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設，不斷提升農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生機構建設標準化、管理規(guī)范化、服務信息化建設。四是加大對公立醫(yī)院的投入，為城鄉(xiāng)居民提供良好的醫(yī)療衛(wèi)生服務條件。

（四）深化改革，提高財政管理水平。

以改革創(chuàng)新為動力，以提高財政工作效率為目標，全面推動公共財政建設的深入，努力提高財政科學化、精細化管理水平。一是理順財力與事權相匹配的財政體制。依據(jù)現(xiàn)有的縣鄉(xiāng)財政管理體制，進一步理順縣鄉(xiāng)財政分配關系，加強縣級政府提供基本公共服務財力保障，因地制宜深化鄉(xiāng)財縣管體制改革。二是強化預算管理。不斷深化部門預算改革，細化預算編制內(nèi)容，逐步提高預算單位基本支出保障標準和水平，嚴格控制預算追加支出，增強預算執(zhí)行約束。三是完善國庫集中收付制度。建立國庫動態(tài)監(jiān)控機制，重點加強資金安全管理和國庫集中支付業(yè)務流程管理。深化公務卡結算制度，建立預算單位銀行賬戶管理系統(tǒng)，不斷探索財務核算和國庫現(xiàn)金管理改革。

（五）管控債務，促進財政抗風險能力。

以規(guī)范政府債務管理為手段，以提高財政抗風險能力為目標，不斷防范和化解政府債務風險，促進經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。一是認真清理和統(tǒng)計地方債務情況，建立地方政府直接債務和間接債務信息公開披露制度，提高債務信息的真實性和地方政府債務信息的透明度。二是認真研究國家加強對地方政府融資平臺管理的相關政策，合理確定融資來源及資金使用的政策取向，不斷規(guī)范政府對融資平臺公司的擔保行為，防范地方政府融資平臺公司的債務風險轉化為財政風險。三是嚴格執(zhí)行“誰借款、誰受益、誰負擔”的原則，強化責任意識，切實抓好債務清收工作；同時建立完善償債準備金制度，及時償還到期債務，維護政府信譽。

（六）提高素質，打造優(yōu)秀干部隊伍。

堅持以人為本，以強化自身建設為抓手，以提高財政工作的執(zhí)行力為目標，齊抓共管，不斷提升財政工作隊伍的整體素質。一是大力宣傳財政政策法規(guī)，探索財政法制宣傳有效途徑和方式，營造良好的依法理財環(huán)境。二是樹立終身學習理念，積極營造學習氛圍，采取多種形式學習財政改革新知識，增強廣大財政干部的事業(yè)心和責任心。三是切實加強反腐倡廉宣傳教育，嚴格執(zhí)行黨風廉政建設責任制和一崗雙責制，繼續(xù)推進懲治和預防腐敗體系建設，增強干部自律意識，提高拒腐防變的自覺性和堅定性。

2021年財政工作形勢復雜、任務艱巨，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，勠力同心、共克時艱，圍繞建立現(xiàn)代財政制度，深入推進財政改革，逐步改善稅源結構，持續(xù)使財政收入形成穩(wěn)定的增長機制，穩(wěn)步提升財政資金使用效率，提高支持我縣經(jīng)濟社會發(fā)展能力，以充實的財力保障全縣“十四五”各項規(guī)劃全面落實！