根據(jù)《預(yù)算法》法律法規(guī)及我縣實際支出規(guī)模，面對極其嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟環(huán)境和連續(xù)出臺的全新財政政策，我們緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極推進“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”等政策措施。按照國家全面深化改革的總體部署，緊密結(jié)合財政經(jīng)濟形勢，堅持“依法理財、統(tǒng)籌兼顧”的原則，盤活財政存量，用好財政增量，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)合理的安排了2020年部門預(yù)算。具體安排如下：

一、2020年全縣財政收支預(yù)算安排情況

（一）全縣收入來源

1．一般公共預(yù)算收入安排情況

2020年全縣一般公共預(yù)算收入安排62350萬元，比上年實際完成增加1284萬元，增長2.1%。稅務(wù)部門安排40743萬元，比上年實際完成減少1482萬元，下降3.51%；財政部門安排21607萬元，比上年實際完成增加2766萬元，增長14.68%。

稅收收入安排39143萬元，比上年實際完成減少1554萬元，下降3.82%；非稅收入安排23207萬元，比上年實際完成增加2838萬元，增長13.93%，稅收收入和非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重分別為63%、37%。

縣本級安排32613萬元，比上年實際完成增加3939萬元，增長13.74%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級安排29737萬元，比上年實際完成減少2655萬元，下降8.2%。

2．上級補助收入安排情況

2020年全縣上級補助收入預(yù)計為133497萬元，其中：返還性收入5013萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入123552萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入4932萬元。

3．調(diào)入資金安排情況

2020年為彌補財力不足，安排調(diào)入資金51592萬元。

上述三項收入合計254054萬元，為我縣2020年一般公共預(yù)算的收入來源。

（二）全縣支出安排

在收入來源確定的情況下，本著保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生的原則，安排2020年總支出254054萬元，其中：

1.上解支出安排情況

按照現(xiàn)行財政體制和上級歷年上解政策，全縣共安排上解支出16103萬元（其中，縣本級安排3082萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級安排13021萬元）；根據(jù)《鐵嶺縣人民政府關(guān)于調(diào)整縣鄉(xiāng)財政管理體制的通知》（鐵縣政發(fā)〔2013〕1號）規(guī)定，另安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解縣級支出5010萬元。

2.一般公共預(yù)算支出安排情況

剔除上解支出后，全縣安排一般公共預(yù)算支出231336萬元，其中：縣本級安排214635萬2020元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級安排16701萬元。

二、縣本級財政收支預(yù)算安排情況

由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)級財政按《預(yù)算法》規(guī)定已經(jīng)自成一套預(yù)算體系，由其自身財力和上級補助收入安排當(dāng)年支出，其收支預(yù)算主要靠自身來平衡，所以下述內(nèi)容主要對縣本級的收支預(yù)算進行詳細說明。

（一）縣本級收入來源

1.一般公共預(yù)算收入安排情況

2020年縣本級安排32613萬元，比上年實際完成增加3939萬元，增長13.74%。其中：稅務(wù)部門安排11568萬元，比上年實際完成增加448萬元，增長4.03%；財政部門安排21045萬元，比上年實際完成增加3518萬元，增長20.07%。主要項目是：各項稅收安排9968萬元，比上年實際完成增加349萬元，增長3.63%；非稅收入安排22645萬元，比上年實際完成增加3590萬元，增長18.84%。

2.上級補助收入安排情況

2020年縣本級上級補助收入預(yù)計為133497萬元（其中上級擬下達專項72427萬元）。

3.下級上解收入安排情況

2020年縣本級安排下級上解收入為5010萬元。

4.調(diào)入資金安排情況

為彌補財力不足安排調(diào)入資金49514萬元。

上述四項收入合計220634萬元，為縣本級2020年一般公共預(yù)算的收入來源。

（二）縣本級支出安排

1.上解支出安排情況

按照現(xiàn)行財政體制和上級歷年上解政策，縣本級安排上解支出3082萬元。

2．補助下級支出安排情況

按照慣例和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財力狀況， 2020年安排補助下級支出2917萬元。

3.一般公共預(yù)算支出安排情況

剔除上解支出和補助下級支出后，縣本級安排一般公共預(yù)算支出214635萬元。

縣本級2020年部門預(yù)算在編制形式上，繼續(xù)使用預(yù)算編制軟件，并采取部門預(yù)算統(tǒng)一編制模式；在編制內(nèi)容上，實行綜合預(yù)算，預(yù)算內(nèi)外收支全部統(tǒng)一管理；在編制方法上，摒棄基數(shù)加增長的傳統(tǒng)方法，工資福利等人員性支出按國家和省規(guī)定的工資標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實核定，商品和服務(wù)支出實行定員定額管理，并進一步規(guī)范專項項目庫管理，將支出細化到具體項目，具體安排標(biāo)準(zhǔn)如下：

人員經(jīng)費安排標(biāo)準(zhǔn)按現(xiàn)有組織、人事部門審核通過的基本工資、津貼補貼政策執(zhí)行，公用經(jīng)費安排標(biāo)準(zhǔn)如下：

（1）日常公用經(jīng)費：按預(yù)算單位實有人數(shù)和對應(yīng)的分類分檔定額標(biāo)準(zhǔn)核定。商品和服務(wù)支出人均定額包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、接待費、會議費，按部門和單位性質(zhì)分類分檔分別執(zhí)行不同標(biāo)準(zhǔn)，其中：四大機關(guān)單位及園區(qū)在職人員安排5000元/人·年；行政單位及參公事業(yè)單位在職人員安排3500元/人·年；按上級政策要求公安機關(guān)在職人員安排23650元/人·年；檢察院在職人員安排23000元/人·年；法院在職人員安排23600元/人·年；司法局在職人員安排18100元/人·年；全額撥款事業(yè)單位在職人員安排2000元/人·年；教育部門事業(yè)單位安排標(biāo)準(zhǔn)：教師學(xué)校根據(jù)鐵縣委發(fā)[2007]12號文件規(guī)定在職人員安排2000元/人·年，高中、職專每年分別補助6萬元，自收自支單位公用經(jīng)費定額不得超過全額撥款事業(yè)單位定額標(biāo)準(zhǔn)。凡是在新城區(qū)行政中心統(tǒng)一辦公的單位，按各單位在崗實有人數(shù)（由機關(guān)事務(wù)管理局提供的在食堂就餐實際人數(shù)）集中水電費，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年集中500元，統(tǒng)一安排到機關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費預(yù)算中。在新城區(qū)行政中心辦公的財政未安排預(yù)算的人員也要在其主管部門集中扣繳水電費，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年集中500元，安排到機關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費預(yù)算中。

（2）交通費：實施公務(wù)用車改革后，縣級領(lǐng)導(dǎo)公務(wù)用車交通費標(biāo)準(zhǔn)為每年50000元/輛，人員編制在10人以上的單位機要通信、應(yīng)急公務(wù)用車交通費標(biāo)準(zhǔn)為每年35000元/輛，人員編制在10人以下的單位保留的機要通信、應(yīng)急公務(wù)用車交通費標(biāo)準(zhǔn)為每年30000元/輛，執(zhí)法執(zhí)勤公務(wù)用車交通費標(biāo)準(zhǔn)為每年35000元/輛（公檢法部門）。

人員公務(wù)交通補貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)為：正縣級每人每月1040元，副縣級每人每月900元，正科級每人每月650元，副科級每人每月550元，科員級每人每月500元。

（3）辦公取暖費：在行政服務(wù)中心辦公的單位，由機關(guān)事務(wù)管理局統(tǒng)一支付，其他單位采取定額補助辦法解決。

（4）福利費：行政單位（含參照公務(wù)員管理事業(yè)單位）安排96元/人·年，事業(yè)單位安排36元/人·年。

（5）離休干部特需費：200元/人·年。

（6）離休干部活動費：地師級800元/人·年，縣團級600元/人·年，科級及以下500元/人·年。

（7）退休人員活動費：60元/人·年。

（8）獎勵金：即獨生子女父母獎勵費，每人每月5元，退休后每人每月10元。享受期限：在職職工在獨生子女已滿14周歲后不享受獎勵，退休后繼續(xù)享受。

（9）職工住宅取暖費：按《關(guān)于縣直行政事業(yè)企業(yè)單位職工住宅取暖費實行貨幣化改革的通知》（鐵縣政辦發(fā)［2004］48號）和縣政府常務(wù)會議紀(jì)要（2012年第28期）規(guī)定，按照應(yīng)享受的取暖面積和補貼標(biāo)準(zhǔn)足額安排，隨職工工資按月發(fā)放。

（10）住房公積金：縣直行政、全額撥款事業(yè)單位（含農(nóng)村中小學(xué)）按2018年12月末在職職工工資總額（扣除取暖費、差旅費、獨生子女費和已發(fā)放的住房公積金）的12%安排。

具體支出項目如下：

（1）一般公共服務(wù)支出安排17725萬元，同比增加231萬元，增長1.32%，其中基本支出9587萬元，項目支出8138萬元。

（2）國防支出安排115萬元，與上年持平，均為項目支出。

（3）公共安全支出安排6422萬元（其中上級擬下達專項支出673萬元），同比增加892萬元，增長16.13%，其中基本支出4893萬元，項目支出1529萬元。

（4）教育支出安排30357萬元（其中上級擬下達專項支出956萬元），同比增加3630萬元，增長13.58%，其中基本支出23608萬元，項目支出6749萬元。

（5）科學(xué)技術(shù)支出安排73萬元，同比減少38萬元，下降34.23%，其中基本支出55萬元，項目支出18萬元。

（6）文化體育與傳媒支出安排1131萬元，同比增加80萬元，增長7.61%，其中基本支出992萬元，項目支出139萬元。

（7）社會保障和就業(yè)支出安排55814萬元（其中上級擬下達專項支出21291 萬元），同比增加6895萬元，增長14.09%。其中基本支出6137萬元，項目支出49677萬元。

（8）衛(wèi)生健康支出安排19266萬元（其中上級擬下達專項支出14147萬元），同比增加2087萬元，增長12.15%，其中基本支出1568萬元，項目支出17698萬元。

（9）節(jié)能環(huán)保支出安排151萬元，同比減少321萬元，下降68.01%，均為基本支出。

??? （10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出安排8013萬元，同比增加6858萬元，增長593.77%，其中基本支出1181萬元，項目支出6832萬元。

（11）農(nóng)林水事務(wù)支出安排33116萬元（其中上級擬下達專項支出28321萬元），同比增加6310萬元，增長23.54%，其中基本支出3773萬元，項目支出29343萬元。

（12）交通運輸支出安排6764萬元（其中上級擬下達專項支出5224萬元），同比增加5192萬元，增長330.28%，其中基本支出943萬元，項目支出5821萬元。

（13）資源勘探電力信息等事務(wù)支出安排2000萬元，同比減少51萬元，下降2.49%，均為項目支出。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出安排252萬元，同比增加10萬元，增長4.13%，其中基本支出194萬元，項目支出58萬元。

（15）自然資源氣象等事務(wù)支出安排5214萬元，同比增加3656萬元，增長234.66%，其中基本支出2928萬元，項目支出2286萬元。

（16）糧油物資管理事務(wù)支出安排94萬元，同比減少237萬元，下降71.6%，均為基本支出。

（17）住房保障支出安排50萬元，同比減少250萬元，下降83.33%，均為項目支出。

（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排880萬元，同比增加170萬元，增長23.94%，其中基本支出696萬元，項目支出184萬元。

（19）預(yù)備費支出安排2000萬元，與上年持平，均為項目支出。

（20）債務(wù)還本付息支出安排5600萬元（債務(wù)還本支出為3900萬元；債務(wù)付息支出為1700萬元），同比減少10390萬元，下降64.98%，均為項目支出。

（21）債務(wù)發(fā)行費用支出安排100萬元，同比增加50萬元，增長100%。均為項目支出。

（22）其他支出安排19498萬元，同比增加1799萬元，增長10.16%，均為項目支出。

特此說明，詳見附表。