關(guān)于鐵嶺縣2019年財政決算草案的報告

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鐵嶺縣人民政府

（2020年6月12日）

一、2019年財政決算情況

（一）一般公共預算收支情況

1.財政收入情況

全縣一般公共預算收入完成61066萬元（其中：鐵嶺縣純自身完成54340萬元），完成年初預算59180萬元的103.19%，同比增長7.56%。其中稅收收入完成40697萬元，同比下降6.54%,非稅收入完成20369萬元，同比增長53.97%。

縣本級一般公共預算收入完成28674萬元，完成年初預算25905萬元的110.69%，同比增長39.26%。

2.財政支出情況

全縣一般公共預算支出完成275330萬元，完成年初預算205600萬元的133.92%，同比增長9.04%。

全縣一般公共預算八項重點支出決算情況：一般公共服務(wù)24563萬元，增長15.91%；公共安全8940萬元，下降17.69%；教育32649萬元，增長33.16%；科學技術(shù)90萬元，下降21.74%；社會保障和就業(yè)54233萬元，增長11.39%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育27916萬元，增長11.7%；節(jié)能環(huán)保4577萬元，增長98.05%；城鄉(xiāng)社區(qū)8965萬元，增長102.28%。

支出科目幅度變動較大的原因：一是城鄉(xiāng)社區(qū)增長102.28%，主要原因是優(yōu)化園區(qū)營商環(huán)境，先后完成了園區(qū)場地平整、道路建設(shè)、水電建設(shè)、污水處理區(qū)建設(shè)、綠化建設(shè)以及標準化廠房和配套用房建設(shè)。二是節(jié)能環(huán)保增長98.05%，主要原因是萬泉河流域綜合治理專項支出增加。三是教育支出增長33.16%，主要原因是城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助及義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升專項支出增加。

縣本級一般公共預算支出完成246642萬元，完成年初預算188331萬元的130.96%，同比增長7.16%。

3.轉(zhuǎn)移支付情況

2019年上級補助鐵嶺縣的轉(zhuǎn)移支付資金218223萬元，比上年增加11655萬元，增長5.64%。其中：稅收返還5013萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付174208萬元，比上年增加59995萬元，增長52.53%；專項轉(zhuǎn)移支付39002萬元，比上年減少48340萬元，下降55.35%。

4.收支平衡情況

全縣一般公共預算收支平衡情況：總收入為305925萬元，其中：一般公共預算收入61066萬元、上級補助收入218223萬元、調(diào)入資金5128萬元、上年結(jié)余5777萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10258萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5473萬元。總支出為305925萬元，其中：一般公共預算支出275330萬元、上解支出及銀州區(qū)體制補助等軋差數(shù)為15616萬元、債務(wù)還本支出7560萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1886萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5533萬元。收支相抵后當年預算收支平衡。

縣本級一般公共預算收支平衡情況：總收入為276064萬元，其中：一般公共預算收入28674萬元、上級補助收入218223萬元、下級上解收入2851萬元、調(diào)入資金4808萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10258萬元、上年結(jié)余5777萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5473萬元。總支出為276064萬元，其中：一般公共預算支出246642萬元、上解支出及體制補助等軋差數(shù)為14443萬元、債務(wù)還本支出7560萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1886萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5533萬元。收支相抵后當年預算收支平衡。

（二）政府性基金收支情況

全縣政府性基金收入完成9521萬元，同比增長144.07%。其中：縣本級政府性基金收入完成9521萬元，完成年初預算4070萬元的233.93%，同比增長144.07%。

全縣政府性基金支出完成8325萬元，同比增長18.17%。其中：縣本級政府性基金支出完成6876萬元，完成年初預算4070萬元的168.94%，同比增長32.28%。

全縣政府性基金收支平衡情況：總收入為61570萬元，其中：政府性基金收入9521萬元、上級補助收入4221萬元、上年結(jié)余46827萬元、調(diào)入資金1萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1000萬元；總支出為61570萬元，其中：政府性基金支出8325萬元、調(diào)出資金72萬元、年終結(jié)余53173萬元。收支相抵后當年預算收支平衡。

縣本級政府性基金收支平衡情況：總收入為60121萬元，其中：政府性基金收入9521萬元、上級補助收入2772萬元、上年結(jié)余46827萬元、調(diào)入資金1萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1000萬元；總支出為60121萬元，其中：政府性基金支出6876萬元、調(diào)出資金72萬元、年終結(jié)余53173萬元。收支相抵后當年預算收支平衡。

（三）社會保險基金收支情況

全縣社會保險基金收支平衡情況：總收入為113588萬元，其中：保險費收入51967萬元、上級補助收入34338萬元、縣級補助收入14384萬元、中央調(diào)劑及轉(zhuǎn)移收入等12899萬元；總支出為120427萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金53382萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金10257萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金24480萬元、職工基本醫(yī)療保險基金10306萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金21675萬元、生育保險基金327萬元。支出缺口6839萬元。

（四）國有資本經(jīng)營收支情況

全縣國有資本經(jīng)營收支情況：總收入1840萬元，全部為廠辦大集體改革上級補助收入專項資金。總支出804萬元，全部按照上級專項資金用途解決廠辦大集體職工經(jīng)濟補償金支出。年終結(jié)余1036萬元。

二、地方政府債務(wù)情況

根據(jù)上級財政決算口徑，納入地方財政決算的債務(wù)余額為債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)口徑，債務(wù)系統(tǒng)外的隱性債務(wù)未列入財政決算。

2019年，鐵嶺縣地方政府債務(wù)限額為46029萬元，年末余額為41676萬元，其中：一般債務(wù)余額40676萬元，專項債務(wù)余額1000萬元。

三、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況

2019年鐵嶺縣動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5473萬元，用來彌補當年預算資金缺口。安排1886萬元補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于以后年度預算資金的不足。

四、預備費使用情況

2019年鐵嶺縣預備費預算2000萬元，實際安排支出2000萬元，在年度預算執(zhí)行過程中，我們嚴格按《預算法》的規(guī)定，對預備費進行了合理支出。

五、2019年財政主要工作

（一）積極組織財政收入。2019年，財稅部門面對經(jīng)濟形勢變化和國家減稅降費等因素的影響，加強協(xié)作配合，科學研判收入形勢，細化分解收入目標；認真查找征管薄弱點和潛在增長點，對重點領(lǐng)域、重點行業(yè)的稅源逐條逐項對照清收，做到不漏項、不漏戶，切實加大稅收征管力度；積極清理非稅收入征繳死角，積極挖掘國有土地有償使用收入、罰沒收入和國有資產(chǎn)有償使用等增收潛力，確保各項收入及時足額入庫，順利實現(xiàn)了全年收入目標。

（二）持續(xù)深化財政改革。深化預算改革，加大統(tǒng)籌安排力度，增強財政預算的科學性和完整性，嚴格強化預算約束，壓縮一般性開支，全年壓縮率達到10%以上。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，加強結(jié)構(gòu)性改革，提高發(fā)展質(zhì)量和“效益”的調(diào)結(jié)構(gòu)思路，增強“互聯(lián)網(wǎng)+”、電子商務(wù)的支撐帶動作用，持續(xù)優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，不斷增強發(fā)展后勁。貫徹落實好供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，積極引導企業(yè)加快品質(zhì)提升和供給創(chuàng)新，加大技改投入，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，推動企業(yè)健康快速發(fā)展。

（三）堅決打好三大攻堅戰(zhàn)。優(yōu)化財政資源配置，采取更有力更有效的舉措，堅決支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是加強政府性債務(wù)風險防控。嚴格按照省市要求，優(yōu)化政府債務(wù)結(jié)構(gòu)，守住債務(wù)風險底線。二是全力支持脫貧攻堅工作。積極發(fā)揮財政職能，加大投入力度，整合涉農(nóng)資金，充分利用扶貧動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對扶貧項目資金實行全過程監(jiān)控。三是深入推進污染防治。堅持綠色發(fā)展理念，積極完善財政支持政策，統(tǒng)籌專項資金，優(yōu)化財政資源配置，加大對污染防治攻堅的支持力度。

（四）著力保障和改善民生

嚴格執(zhí)行人代會審議批準的支出預算，在“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”的基礎(chǔ)上，積極落實脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)境、城鄉(xiāng)義務(wù)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)村危舊房改造、城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險等各項惠民資金。支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快改善基礎(chǔ)設(shè)施，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化做大做強。充分發(fā)揮一事一議財政獎補作用，支持推進農(nóng)村“廁改”。提高教育發(fā)展水平，完善學生資助體系，落實生均撥款標準，促進教育事業(yè)快速發(fā)展。支持醫(yī)療、社保事業(yè)發(fā)展，落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補助、基本養(yǎng)老保險補助及各項補助政策完善社會保障體系。

過去的一年，在宏觀經(jīng)濟下行、支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展動能不足等不利形勢下，全縣財政工作經(jīng)受住了嚴峻考驗和挑戰(zhàn)。同時，我們也清醒認識到全縣財政運行中仍然存在的一些矛盾和困難，主要表現(xiàn)在：主體稅源不穩(wěn)定，收入結(jié)構(gòu)還不盡合理；財政收支矛盾依然突出，“三保”支出仍面臨較大壓力；財政預算平衡難度大，化債任務(wù)繁重，財政可持續(xù)性有待加強。面對這些困難，我們將以積極的姿態(tài)、改革的思維、務(wù)實的舉措積極應對并加以解決。

當前財政經(jīng)濟形勢依然復雜，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，堅持發(fā)展新理念，牢固樹立政府帶頭過“緊日子”的思想，認真落實本次會議審議意見，鼓足干勁，勇于擔當，為推動鐵嶺縣經(jīng)濟社會發(fā)展和治理能力提升提供強有力的保障。