鐵嶺縣財政局2018年部門預算

目 錄

第一部分 鐵嶺縣財政局概況

一、主要職責

二、部門預算單位構(gòu)成

第二部分 鐵嶺縣財政局2018年部門預算公開表

詳見附表

第三部分 鐵嶺縣財政局2018年部門預算情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 鐵嶺縣財政局概況

一、主要職責

（一）貫徹執(zhí)行國家和省財稅方針、政策;擬訂縣財稅規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施;分析預測經(jīng)濟形勢，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議。

（二）起草財政、財務、會計管理的地方性法規(guī)草案。

（三）承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣本級預算草案并組織執(zhí)行；受縣政府委托，向縣人民代表大會報告縣本級和全縣年度財政預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告財政決算和年初以來財政預算執(zhí)行情況；組織制定經(jīng)費開支標準和定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算，完善轉(zhuǎn)移支付制度，指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理工作。

（四）負責政府非稅收入管理。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費、政府性基金及其他非稅收入。管理財政票據(jù)。

（五）組織制定全縣財政國庫管理和國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督全縣財政國庫業(yè)務，按規(guī)定管理國庫現(xiàn)金。

（六）貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)及有關(guān)政策，研究制定縣管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案并組織實施。

（七）負責制定政府采購制度，監(jiān)督管理采購活動,組織制定政府向社會力量購買服務制度，監(jiān)督政府向社會力量購買服務活動。

（八）負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的法規(guī)制度和管理辦法。管理縣本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，負責縣本級行政事業(yè)單位因公出國（境）經(jīng)費管理。

（九）負責審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，監(jiān)繳縣本級企業(yè)國有資本收益，貫徹國家、省企業(yè)財務管理法規(guī)和制度，按規(guī)定管理金融類企業(yè)國有資產(chǎn)和資產(chǎn)評估工作。

（十）負責辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、中央、省和市政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂市建設投資的有關(guān)政策，制定基本建設財務制度；負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財務管理工作；組織審查財政性投資工程預（結(jié)）算、竣工決算；承擔國家賠償費用管理工作；負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理工作。

（十一）會同有關(guān)部門擬訂全縣社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制縣本級社會保險基金預決算草案，會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出。

（十二）貫徹執(zhí)行國家政府性債務管理政策、制度，制定全縣政府性債務管理制度、辦法并組織實施；管理全縣政府性債務，按規(guī)定管理國際金融組織和外國政府貸（贈）款，參與涉外債務談判。

（十三）貫徹國家對政府和社會資本合作的政策要求，負責政府和社會資本合作規(guī)劃指導、融資支持、識別評估、咨詢服務、宣傳培訓、績效評價、信息統(tǒng)計、專家?guī)旌晚椖繋旖ㄔO的組織協(xié)調(diào)工作。

（十四）制定全縣會計管理制度并組織實施，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，指導和管理社會審計。

（十五）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況和財政收支管理情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。

（十六）承辦縣政府交辦的其他事項。

二、部門預算單位構(gòu)成

納入鐵嶺縣財政局2018年部門預算編制范圍的二級預算單位包括：

1. 鐵嶺縣財政局機關(guān)

2. 鐵嶺縣財政集中收付中心

3. 鐵嶺縣行政事業(yè)資產(chǎn)管理中心

4. 鐵嶺縣鄉(xiāng)財縣管辦公室

5. 鐵嶺縣中小企業(yè)信用擔保中心

第二部分 鐵嶺縣財政局2018年部門預算公開表

詳見公開網(wǎng)站附

第三部分 鐵嶺縣財政局2018年部門預算情況說明

一、關(guān)于鐵嶺縣財政局2018年收支預算的總體說明

按照新《預算法》，鐵嶺縣財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、上級補助及附屬單位上繳收入、財政結(jié)轉(zhuǎn)資金、單位上年凈結(jié)余、單位其他收入等；支出包括：一般公共服務支出、財政事務、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出、住房保障支出等。鐵嶺縣財政局2018年收支總預算1071.73萬元,比2017年收支總預算968.85萬元增加102.88萬元，主要是由于按照國家相關(guān)政策，人員工資及津補貼預算相應增加。

二、關(guān)于鐵嶺縣財政局2018年“三公”經(jīng)費預算情況說明

??? 2018年“三公”經(jīng)費預算數(shù)24.5萬元，其中：因公出國（境）費0萬元；公務接待費3萬元；公務用車購置及運行費21.5萬元（公務用車購置0元，公務用車運行費21.5萬元）。2018年預算數(shù)比2017年預算數(shù)減少2.47萬元，其中：公務接待費比2017年預算數(shù)增加0.53萬元，主要是由于人員變化按照預算定額相應變化；公務用車運行費比2017年預算數(shù)減少3萬元，主要是由于公務用車改革車輛減少，相應運行費用減少。

三、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費安排情況。

2018年局機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預算223.15萬元，238.62萬元，比2017年預算減少15.47萬元，下降6.48%。

（二）政府采購預算安排情況。

2018年鐵嶺縣財政局各單位政府采購預算總額60萬元。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況。

截至2017 年12月31日，鐵嶺縣財政局所屬各預算單位共有車輛4輛，其中：一般公務用車4輛。

（四）重點項目預算的績效目標等預算績效情況說明

例如：2018年一事一議村內(nèi)道路建設項目，一、項目概況：修建行政村內(nèi)組與組之間的道路及相應的橋梁配套工程，行政村和較大自然屯的村內(nèi)巷道，包括國有農(nóng)（林）場類似于村內(nèi)道路建設項目。二、項目績效目標：改變村內(nèi)道路的落后狀況，進一步推進農(nóng)村環(huán)境整治，加快新農(nóng)村建設，為村民出行提供便利。

第四部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指縣級財政當年撥付的資金。

2.上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

3.附屬單位上繳收入：指已納入部門預算管理的獨立核算的附屬單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

4. 其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“納入專戶管理的預算外資金撥款”、“上級補助、附屬單位上繳收入”以外的收入。

5.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

6.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

7.一般公共服務（類）財政事務（款）預算改革業(yè)務（項）：反映財政部門用于預算改革方面的支出。

8.一般公共服務（類）財政事務（款）財政國庫業(yè)務（項）：反映財政部門用于財政國庫集中收付業(yè)務方面的支出。

9.一般公共服務（類）財政事務（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位。

10.一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）：反映除上述項目以外其他財政事務方面的支出。

11.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

12.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

13.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

14.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

15.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

16. 基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

17. 項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

18.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

19.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。?

附件：2018年部門預算公開表（財政部門）.xls