鐵嶺縣商業(yè)部門決算公開情況細(xì)則

目??? 錄

第一部分 鐵嶺縣商業(yè)部門概況

　　一、主要職責(zé)

　　二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分? 鐵嶺縣商業(yè)部門2018年部門決算表

一、2018年度收入支出決算總表

二、2018年度收入決算表

三、2018年度支出決算表

四、2018年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2018年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2018年度財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

　　

第三部分? 鐵嶺縣商業(yè)部門2018年部門決算情況說(shuō)明

第四部分 ?名詞解釋

第一部分 鐵嶺縣商業(yè)部門概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹實(shí)施國(guó)家、省、市有關(guān)流通服務(wù)業(yè)的法律法規(guī)和方針政策；研究擬定全縣流通服務(wù)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；負(fù)責(zé)起草規(guī)范商品流通秩序和市場(chǎng)規(guī)則的規(guī)范性文件并監(jiān)督指導(dǎo)實(shí)施。

（二）?研究擬定全縣市場(chǎng)體系建設(shè)總體規(guī)劃并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)城鎮(zhèn)商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃的編制與實(shí)施；培育、發(fā)展城鄉(xiāng)市場(chǎng)，規(guī)范城鄉(xiāng)市場(chǎng)及商業(yè)設(shè)施建設(shè)；完善農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料流通體系。

（三）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省頒發(fā)的各項(xiàng)行業(yè)規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)和市下發(fā)的文件，并提出政策性建議；整頓規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)；指導(dǎo)流通服務(wù)業(yè)各種經(jīng)濟(jì)成分共同發(fā)展。

（四）研究流通體制改革政策，指導(dǎo)流通組織的營(yíng)銷方式改革，改造傳統(tǒng)商業(yè)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；推進(jìn)流通服務(wù)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和連鎖經(jīng)營(yíng)、物流配送、電子商務(wù)等現(xiàn)代流通方式和新型營(yíng)銷業(yè)態(tài)的發(fā)展；擬定全縣流通服務(wù)業(yè)信息化建設(shè)發(fā)展的規(guī)劃，并組織實(shí)施。

（五）?負(fù)責(zé)全縣流通服務(wù)業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的綜合及統(tǒng)計(jì)信息分析；承擔(dān)全縣流通服務(wù)業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)、預(yù)警工作；負(fù)責(zé)組織流通服務(wù)業(yè)智力引進(jìn)、人才資源開發(fā)，指導(dǎo)行業(yè)職業(yè)教育，制定培訓(xùn)規(guī)劃并組織實(shí)施。
??? （六）?負(fù)責(zé)監(jiān)控全縣商品市場(chǎng)運(yùn)行和商品供求狀況，提出政策建議；組織實(shí)施肉、糖、菜等關(guān)系人民生活的重要商品的市場(chǎng)調(diào)節(jié)儲(chǔ)備。

（七）?負(fù)責(zé)飲食業(yè)、住宿業(yè)、服務(wù)業(yè)、拍賣業(yè)、租賃業(yè)等行業(yè)的監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)酒類流通的監(jiān)督管理。
??? （八）?負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)再生資源回收網(wǎng)點(diǎn)的編制與實(shí)施，并對(duì)廢舊金屬及其他它再生資源回收和經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)成品油市場(chǎng)的監(jiān)督管理。

（九）?貫徹執(zhí)行流通服務(wù)領(lǐng)域投資政策和市場(chǎng)準(zhǔn)入程序；組織實(shí)施財(cái)政性資金投資流通服務(wù)領(lǐng)域項(xiàng)目的協(xié)調(diào)工作；指導(dǎo)和管理流通服務(wù)業(yè)招商引資、合資合作、勞務(wù)輸出等工作。
?? （十）散裝水泥辦公室，負(fù)責(zé)鐵嶺縣水泥企業(yè)建設(shè)單位專項(xiàng)資金征收工作。

（十一）?承擔(dān)縣委、縣政府和上級(jí)業(yè)務(wù)部門交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門決算單位構(gòu)成

鐵嶺縣商業(yè)局2018年度部門決算共包含本級(jí)決算和下屬單位決算共2個(gè)：其中行政單位1家，事業(yè)單位1家。分別是：鐵嶺縣商業(yè)局；鐵嶺縣商務(wù)綜合行政執(zhí)法大隊(duì)。

第二部分鐵嶺縣商業(yè)部門決算公開表

（http://myichu.cn/tltlx/zt/tlxczyjsxxgk/index.html）

附件：鐵嶺縣商業(yè)部門2018年部門決算表

一、2018年度收入支出決算總表

二、2018年度收入決算表

三、2018年度支出決算表

四、2018年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2018年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2018年度財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

第三部分 2018年部門決算情況說(shuō)明

一、收支決算總體情況

（一）2018年收入總計(jì)454.06萬(wàn)元。包括:

1.財(cái)政撥款收入454.06萬(wàn)元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入454.06萬(wàn)元，政府性基金收入0萬(wàn)元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元。

3.事業(yè)收入0萬(wàn)元。

4.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元。

5.附屬單位上繳收入0萬(wàn)元。

6.其他收入0萬(wàn)元。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。

收入增減情況。2018年，商業(yè)部門部門決算收入454.06萬(wàn)元，比上年減少31.46萬(wàn)元，下降6.48%，其中：財(cái)政撥款收入454.06萬(wàn)元，同比減少31.46萬(wàn)元，下降6.48%；其他收入0萬(wàn)元，同比增減0萬(wàn)元，增幅0%。財(cái)政撥款收入同比減少的主要原因是阿里巴巴農(nóng)村淘寶運(yùn)營(yíng)中心的運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目資金撥款減少

（二）支出總計(jì)454.06萬(wàn)元，包括：

1.基本支出283.32萬(wàn)元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出219.53萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出45.20萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出18.59元，資本性支出0萬(wàn)元。

2.項(xiàng)目支出170.74萬(wàn)元，主要包括東北信息產(chǎn)業(yè)園補(bǔ)貼款，人民賓館人員經(jīng)費(fèi)，房屋租金等業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元。

4.經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元。

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元。

支出增減情況。2018年，財(cái)政部門決算總支出454.06萬(wàn)元，同比減少支出31.46萬(wàn)元，下降6.48%，其中：基本支出減少24.33萬(wàn)元，下降7.91%；項(xiàng)目支出減少7.13萬(wàn)元，下降4.01%。減少支出的主要原因：阿里巴巴農(nóng)村運(yùn)營(yíng)中心運(yùn)營(yíng)資金減少。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元

二、2018年部門財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況

財(cái)政撥款支出決算反映財(cái)政部門2018年整體財(cái)政撥款支出情況，既包括使用當(dāng)年財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。2018年度財(cái)政撥款支出454.06萬(wàn)元，其中：基本支出283.32萬(wàn)元，項(xiàng)目支出170.74萬(wàn)元。與年初預(yù)算212.30萬(wàn)元相比，2018年財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的213.88%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的133.45%。

（二）具體情況

按支出功能分類科目分，包括一般公共服務(wù)支出280.16萬(wàn)元，國(guó)防支出0萬(wàn)元，公共安全支出0萬(wàn)元，教育支出0萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出0萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出0萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出52.40萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出0萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出0萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬(wàn)元，農(nóng)林水支出0萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出0萬(wàn)元，資源勘探信息等支出0萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出103.14萬(wàn)元，援助其他地區(qū)支出0萬(wàn)元，國(guó)土海洋氣象等支出0萬(wàn)元，住房保障支出18.36萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出0萬(wàn)元，其他支出0萬(wàn)元。

三、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明

2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)2.72萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）0萬(wàn)元，公務(wù)待費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)2.72萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元。2018年決算數(shù)比（上年）決算數(shù)減少1.31萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)比（上年）增加0.73萬(wàn)元，主要是下鄉(xiāng)檢查費(fèi)用增加。今年無(wú)此項(xiàng)目支出。公務(wù)用購(gòu)置及保有量2臺(tái)，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)批次0次、人數(shù)0人。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出283.32萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)264.73萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)；公用經(jīng)費(fèi)18.59萬(wàn)元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、???? 其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

???? 五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2018年財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出18.50萬(wàn)元，比上年減少15.04萬(wàn)元，下降44.71%，主要原因辦公費(fèi)較去年減少。

（二）政府采購(gòu)支出情況

2018年財(cái)政部門政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

　　截至2018年12月31日，財(cái)政部門共有車輛2輛，其中：副縣級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車2輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上設(shè)備0臺(tái)（套）,單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

根據(jù)財(cái)政績(jī)效管理要求，我單位組織對(duì)2018年度預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績(jī)效自評(píng)，共涉及東北信息產(chǎn)業(yè)園補(bǔ)貼款，人民賓館人員經(jīng)費(fèi)，房屋租金等項(xiàng)目3個(gè)，涉及資金170.74萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到90%，自評(píng)平均分（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）為62分。

通過(guò)績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)，我單位在財(cái)政預(yù)算資金管理中還存在以下問(wèn)題：一是財(cái)政資金使用效率還需提高；二是項(xiàng)目建設(shè)需要進(jìn)一步強(qiáng)化管理；三是節(jié)約意識(shí)需要加強(qiáng)。

下一步我單位將采取以下措施加以改進(jìn)：一是切實(shí)履行我單位作為用款人的績(jī)效評(píng)價(jià)主體責(zé)任，強(qiáng)化績(jī)效理念，樹立績(jī)效意識(shí)。二是充分吸取、運(yùn)用績(jī)效自評(píng)成果，提高資金使用效率。三是牢固樹立過(guò)緊日子思想，提高節(jié)約意識(shí)。四是強(qiáng)化項(xiàng)目管理。進(jìn)一步科學(xué)論證、審查項(xiàng)目。五是全面跟蹤項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況，高效利用有限的財(cái)政資金。六是科學(xué)設(shè)置績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，更加符合實(shí)際，客觀科學(xué)。

第四部分 名詞解釋

　　1.財(cái)政撥款收入：指同級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

　　2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　6.政府性基金收入：反映各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國(guó)務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。

　　7.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“專項(xiàng)收入”、“行政事業(yè)性收費(fèi)收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

　　8.“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

9.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

10.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

11.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

12.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

13.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

14.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

15.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。

16.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

17.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。