自2016年3月8日，美國(guó)商務(wù)部工業(yè)與安全局針對(duì)中興通訊及其三家關(guān)聯(lián)公司實(shí)施出口管制,，到2017年3月9日,，美國(guó)商務(wù)部等政府部門與中興通訊達(dá)成和解協(xié)議，對(duì)其罰款8.9億美元,，暫緩七年出口禁運(yùn),，再到2018年4月16日美國(guó)商務(wù)部長(zhǎng)Wilbur L. Ross宣布對(duì)中興通訊激活拒絕令，限制及禁止中興通訊申請(qǐng)、使用任何許可證,，或購(gòu)買出售美國(guó)出口的受美國(guó)出口管制條例約束的任何物品,。從立案調(diào)查到第三次處罰，歷時(shí)六年,，塵埃雖未落定,，但是中興遭受重創(chuàng)已成定局。

激活拒絕令的消息一出,，國(guó)內(nèi)輿論嘩然,，因?yàn)檎幱谥忻蕾Q(mào)易摩擦升溫時(shí)期，不少人將該事件置于貿(mào)易戰(zhàn)乃至美國(guó)的中國(guó)威脅論之下解讀,，一時(shí)間群情激奮,。但是“上帝的歸上帝，凱撒的歸凱撒”,，作為一個(gè)法律人,，我認(rèn)為所有的討論應(yīng)該建立在美國(guó)商務(wù)部裁決所依據(jù)的事實(shí)是否客觀真實(shí)這一基礎(chǔ)上。否則,，剝離了事實(shí)的討論只是情緒和情感的發(fā)泄,，這一事件給我們的深刻教訓(xùn)和反思將會(huì)被情緒所蒙蔽，而這才是中興事件的真正意義所在,。

美國(guó)政府認(rèn)為自2010年1月至2016年4月,，中興在明知美國(guó)對(duì)伊朗長(zhǎng)期實(shí)施制裁的情況下，違背保密和禁運(yùn)協(xié)議,，將合同金額數(shù)億美元的內(nèi)含美國(guó)制造的受限類配件和軟件產(chǎn)品出口到伊朗,。美國(guó)政府對(duì)中興通訊提出的三項(xiàng)指控包括串謀非法出口、阻擾司法以及向聯(lián)邦調(diào)查人員做出虛假陳述,。2012年美國(guó)德克薩斯州法院最先給中興通訊在美國(guó)的子公司發(fā)出傳召函,，對(duì)中興涉嫌向伊朗出口受美國(guó)出口管制條例約束的產(chǎn)品立案調(diào)查。2013年11月,，在美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查期間,，中興以無(wú)錫一家上市公司為隔離公司，恢復(fù)將受限物品出口到伊朗,。

2016年中興向美國(guó)政府提出和解,，根據(jù)美國(guó)商務(wù)部網(wǎng)站上公開(kāi)的信息，在該和解期間,，中興通過(guò)種種手段試圖隱瞞相關(guān)信息,，包括：將“卡塔爾”代稱“伊朗”，清除設(shè)備上的商標(biāo),；組成13人小組,，刪除與伊朗交易的數(shù)據(jù)和郵件,，銷毀證據(jù)；與涉及伊朗交易的員工簽署保密協(xié)議,，掩蓋罪行,；2017年11月中興發(fā)函美國(guó)商務(wù)部表示按照和解協(xié)議啟動(dòng)內(nèi)部調(diào)查和整頓，并在2017年7月交出了一個(gè)39人的處罰名單,。2018年2月美國(guó)商務(wù)部要求中興提供受處罰的39人的現(xiàn)況,，中興不得不承認(rèn)其違背了和解協(xié)議，除開(kāi)除4名高管外,，其余除1人之外,，都拿到了2016年的全額獎(jiǎng)金。對(duì)此,，美國(guó)商務(wù)部相關(guān)人員公開(kāi)宣稱,，中興在被列入黑名單、暫緩起訴和考察期內(nèi)一再對(duì)美國(guó)政府撒謊,，被暫時(shí)擱置的拒絕令被激活,，懸在中興頭上的達(dá)摩克利斯之劍終于掉了下來(lái)。

與此相對(duì)應(yīng),，我們看不到中興的任何質(zhì)疑和辯解,，只是表示：“已獲悉美國(guó)商務(wù)部對(duì)公司激活拒絕令，公司正在全面評(píng)估此事對(duì)公司可能產(chǎn)生的影響,，與各方面積極溝通及應(yīng)對(duì),。”個(gè)中原委,，不言自明,。在以上事實(shí)基本能坐實(shí)的情況下，我們很難相信這是一個(gè)在國(guó)內(nèi)通訊業(yè)排行第二,，國(guó)際排行第四的中國(guó)上市公司所犯下的一系列低級(jí)錯(cuò)誤。難道是中興沒(méi)有預(yù)見(jiàn)其行為的后果,？但是網(wǎng)上熱傳的2011年中興法務(wù)部給公司高管的報(bào)告及規(guī)避方案表明,，中興不僅預(yù)見(jiàn)到可能被調(diào)查及美國(guó)產(chǎn)品供應(yīng)鏈斷掉的風(fēng)險(xiǎn)，還預(yù)計(jì)到被美國(guó)制裁可能對(duì)歐洲市場(chǎng)產(chǎn)生的影響,，明知故犯的行為背后折射出中興為追求經(jīng)濟(jì)利益對(duì)誠(chéng)信的漠視,。中國(guó)老話說(shuō)：“不信不立，不誠(chéng)不行”,，一個(gè)有著二十年悠久歷史的高科技跨國(guó)公司沒(méi)有倒在腥風(fēng)血雨的商場(chǎng),，卻為自己掩蓋一個(gè)錯(cuò)誤所滋生出來(lái)的一系列不該有的錯(cuò)誤，付出了慘痛的代價(jià),。在這個(gè)過(guò)程中,，我們看不到一個(gè)成熟現(xiàn)代企業(yè)應(yīng)有的合規(guī)體系和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制,，只有一再對(duì)規(guī)則的違反，背離解決問(wèn)題的方向越來(lái)越遠(yuǎn),。

中興法務(wù)部在2011年就認(rèn)識(shí)到該出口管制業(yè)務(wù)的商業(yè)和法律風(fēng)險(xiǎn),，但是它沒(méi)有履行其應(yīng)有的職責(zé)，而是反其道而行,，向公司高層提出了一個(gè)詳盡的規(guī)避方案,。作為公司內(nèi)部部門的法務(wù)部也許很難有獨(dú)立性，但是如果法務(wù)部不能獨(dú)立于決策層,，就會(huì)成為商業(yè)利益的附庸,，它所應(yīng)有的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控能力就會(huì)喪失殆盡。成熟的企業(yè)合規(guī)體系應(yīng)該有獨(dú)立運(yùn)行的合規(guī)機(jī)制,，首席合規(guī)官應(yīng)該由董事層級(jí)的高管擔(dān)任,，并且有直達(dá)首席合規(guī)官的舉報(bào)通道，這樣合規(guī)體系才能真正發(fā)揮企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的作用,。遺憾的是,，中興的法務(wù)部不僅完全失靈，而且在中興的商業(yè)錯(cuò)誤上疊加了一個(gè)法律錯(cuò)誤,，讓中興在錯(cuò)誤的方向越走越遠(yuǎn),。這警示我們一個(gè)獨(dú)立和專業(yè)的合規(guī)體系的重要性。,。

在建立一個(gè)獨(dú)立運(yùn)行的合規(guī)體系之后,，更重要的是要讓它真正運(yùn)行起來(lái)。中興在考察期內(nèi),，根據(jù)和解協(xié)議于2016年設(shè)立了由CEO領(lǐng)導(dǎo)的“合規(guī)管理委員會(huì)”,，將合規(guī)職能與法律部門分離，并聘請(qǐng)?jiān)绹?guó)工程公司的律師擔(dān)任首席出口合規(guī)官,。但是這個(gè)體系建立之后中興的所作所為沒(méi)有透漏一絲合規(guī)的信息,，而是沿襲老路愈走愈遠(yuǎn)。這給我們的啟示是,，比合規(guī)架構(gòu)更重要的是合規(guī)文化,，如果我們不轉(zhuǎn)變?cè)械呐f思想，所有的新制度只不過(guò)是新瓶裝舊酒而已,。再完美的制度如果不實(shí)行,，不僅沒(méi)有效果，更是沒(méi)有誠(chéng)信的表現(xiàn),。全球經(jīng)濟(jì)一體化帶來(lái)的還有商業(yè)規(guī)則的一體化,，中國(guó)企業(yè)要走出去，就必須遵守國(guó)際市場(chǎng)的規(guī)則,。如果還按照中國(guó)原油的邏輯行事,，只會(huì)被國(guó)際市場(chǎng)無(wú)情地拋棄,。

平心而論，2017年中興與美國(guó)商務(wù)部達(dá)成的和解協(xié)議,，是中興最好的一次對(duì)內(nèi)整頓公司治理結(jié)構(gòu),，對(duì)外重塑公司形象、修復(fù)外部關(guān)系的機(jī)會(huì),。讓人大跌眼鏡的是,，中興又一次撕毀和解協(xié)議，將這一機(jī)會(huì)拱手相讓,。從全球范圍來(lái)看,，我們也很難找到如此明目張膽地違背和解協(xié)議導(dǎo)致和解失敗，重回制裁程序的案例,。違背的事項(xiàng)也僅僅是向美國(guó)政府承諾取消30多個(gè)員工的年終獎(jiǎng)不被遵行,。如此低級(jí)錯(cuò)誤的背后反映的是中興對(duì)契約和契約精神的漠視，而這正是將全球經(jīng)濟(jì)聯(lián)系起來(lái)的紐帶和基礎(chǔ),，無(wú)怪乎美國(guó)商務(wù)部終于揮舞利劍,，激活拒絕令，讓事情發(fā)展到難以挽回的地步,。

?其實(shí),，每一次危機(jī)背后都暗藏一個(gè)機(jī)會(huì)，就看我們?nèi)绾握J(rèn)識(shí)和利用這個(gè)機(jī)會(huì),。西門子公司因?yàn)椤百V賂門”被美德政府罰款13.4億美元之后,，花了兩年的時(shí)間，投入20多億歐元,，在全球重建合規(guī)體系,，合規(guī)團(tuán)隊(duì)從2007年的173人激增到2009年的620人。從2008年第二季度開(kāi)始,，全球有460多個(gè)舉報(bào)被查實(shí),，重建的合規(guī)體系贏得美國(guó)司法部的高度評(píng)價(jià)和業(yè)內(nèi)的高度認(rèn)可。西門子重建合規(guī)體系之初,，也面臨訂單下降,、收入減少的質(zhì)疑，但是西門子嚴(yán)格履行和解協(xié)議,，信守了其對(duì)違規(guī)行為“零容忍”的承諾，其在華業(yè)務(wù)不降反升,。這正印證了北宋著名哲學(xué)家邵雍的名言：“君子改過(guò),，小人飾非；改過(guò)終誤,，飾非終迷,；終誤福至,，終迷禍歸?！痹谌蚪?jīng)濟(jì)市場(chǎng)一體化的背景下,，比企業(yè)短期經(jīng)濟(jì)利益更重要的是這個(gè)市場(chǎng)的接納。只要我們展示誠(chéng)信和誠(chéng)意,，長(zhǎng)遠(yuǎn)以看,，這個(gè)市場(chǎng)還會(huì)回饋我們信任和由此產(chǎn)生的利益。企業(yè)危機(jī)處理的水平,，展現(xiàn)的不僅僅是一個(gè)公司的公關(guān)能力,，更是它的商業(yè)經(jīng)營(yíng)理念。法國(guó)著名作家大仲馬說(shuō)：“一兩重的真誠(chéng),，等于一噸重的聰明,。”中國(guó)企業(yè)經(jīng)歷四十年的艱難起步之后終于在國(guó)際市場(chǎng)享有一席之地,，要獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)健康的發(fā)展,，必須更新理念，遵守規(guī)則,，積極順應(yīng)全球企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的潮流,，真正成為全球經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的主體。

中興被制裁事件,，是中國(guó)企業(yè)走向國(guó)際市場(chǎng)遭遇違規(guī)處罰的典型案例,，它對(duì)中國(guó)通訊業(yè)的打擊是沉重的。但是痛定思痛之余,，我們更應(yīng)該從中吸取教訓(xùn),，獲取經(jīng)驗(yàn)。中興遭遇的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),，給中國(guó)企業(yè)上了一堂生動(dòng),、深刻的企業(yè)合規(guī)課，也是我國(guó)全面推行企業(yè)合規(guī)的契機(jī),。從更長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度來(lái)看,，只有通過(guò)跨國(guó)公司和走出去企業(yè)的帶領(lǐng)，在中國(guó)本土企業(yè)全面推行合規(guī)制度,，才能重建一個(gè)誠(chéng)信,、公平、透明的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境,，內(nèi)生出合規(guī)的土壤和文化,，制度與文化之間的良性互動(dòng)，才會(huì)建立真正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),。在這個(gè)過(guò)程中,，立法的完善,、司法的配合、政府的推行都必不可少,。中國(guó)企業(yè)真正走向國(guó)際市場(chǎng),，比資金、技術(shù)更重要的是理念和制度的更新,，這還有很長(zhǎng)的路要走,，但是只要我們認(rèn)準(zhǔn)了方向前行，永遠(yuǎn)都是對(duì)的時(shí)機(jī),，也許就在中興事件發(fā)生的此刻,。（財(cái)富中文網(wǎng)）

注：作者鄒佳銘是京都律師事務(wù)所高級(jí)合伙人， 京都刑事辯護(hù)研究中心主任,。